बाल कर क्रेडिट या अन्य आश्रितों के लिए क्रेडिट का दावा करना

सीटीसी और एसीटीसी के लिए अर्हता प्राप्त करने की क्या आवश्यकताएं हैं?

आपकी संशोधित समायोजित सकल आय वार्षिक सीमा से अधिक नहीं होनी चाहिए, जो कि कर योग्य वर्ष 200,000 से 400,000 के लिए $2018 ($2025 यदि संयुक्त रूप से दाखिल किया जाता है) है।

यदि आप और आपके जीवनसाथी संयुक्त रूप से फाइल कर रहे हैं, तो आपके पास सामाजिक सुरक्षा संख्या (SSN) या व्यक्तिगत करदाता पहचान संख्या (ITIN) होनी चाहिए, जो आपके रिटर्न की नियत तिथि (विस्तार सहित) को या उससे पहले जारी की गई हो।

नोट: यदि आप अपने रिटर्न की नियत तिथि पर या उससे पहले ITIN के लिए आवेदन करते हैं (विस्तार सहित) और IRS आपको आवेदन के परिणामस्वरूप ITIN जारी करता है, तो IRS आपके ITIN को आपके रिटर्न की नियत तिथि पर या उससे पहले जारी किया गया मानेगा।

यदि आप प्यूर्टो रिको के वास्तविक निवासी हैं, तो आप ACTC का दावा करने के पात्र हो सकते हैं, बशर्ते कि आपके पास कम से कम एक योग्य बच्चा हो। अधिक जानकारी के लिए, कृपया IRS वेबपेज पर जाएँ, प्यूर्टो रिको राष्ट्रमंडल के वास्तविक निवासी - कर क्रेडिट.

सीटीसी और एसीटीसी के लिए योग्य बच्चा कौन है?

सीटीसी या एसीटीसी का दावा करने के प्रयोजन के लिए, पात्र बच्चे को निम्नलिखित शर्तें पूरी करनी होंगी:

• वर्ष के अंत में आपकी आयु 17 वर्ष से कम होनी चाहिए।
• आपके रिटर्न की नियत तिथि (विस्तार सहित) से पहले जारी किया गया रोजगार के लिए वैध एसएसएन होना चाहिए।
• आपका बेटा, बेटी, सौतेला बच्चा, योग्य पालक बच्चा, भाई, बहन, सौतेला भाई, सौतेली बहन, सौतेला भाई, सौतेली बहन या इनमें से किसी का वंशज (उदाहरण के लिए, पोता, भतीजा या भतीजा) हो।
• वर्ष के दौरान अपनी वित्तीय सहायता का आधे से अधिक हिस्सा स्वयं उपलब्ध न कराएं।
• आधे से अधिक वर्ष आपके साथ रह चुका हूँ।
• अपने कर रिटर्न में अपने आश्रित के रूप में उचित रूप से दावा करें।
• कर वर्ष के लिए अपने जीवनसाथी के साथ संयुक्त रिटर्न दाखिल न करें या केवल रोके गए आयकर या अनुमानित भुगतान किए गए कर की वापसी का दावा करने के लिए ही रिटर्न दाखिल करें।
• क्या आप अमेरिकी नागरिक, अमेरिकी नागरिक या अमेरिकी निवासी विदेशी हैं?

अन्य आश्रित क्रेडिट क्या है?

ओडीसी एक 500 डॉलर का गैर-वापसीयोग्य क्रेडिट है जिसका दावा आप तब कर सकते हैं जब आपका कोई आश्रित हो जो सीटीसी, एसीटीसी के लिए अर्हता प्राप्त बच्चा या अर्हता प्राप्त रिश्तेदार न हो और आप निम्नलिखित को पूरा करते हों:

• यदि संयुक्त रूप से दाखिल किया जा रहा है, तो आपके और आपके जीवनसाथी के पास सामाजिक सुरक्षा संख्या (SSN) या व्यक्तिगत करदाता पहचान संख्या (ITIN) होनी चाहिए, जो आपके रिटर्न की नियत तिथि (विस्तार सहित) को या उससे पहले जारी की गई हो।
• आप अपने रिटर्न में आश्रित का दावा करते हैं।
• आश्रित को सीटीसी या एसीटीसी का दावा करने के लिए उपयोग नहीं किया जाता है।
• आश्रित व्यक्ति या तो अमेरिकी नागरिक, अमेरिकी नागरिक या अमेरिकी निवासी हो सकता है।
• आश्रित के पास या तो वैध ITIN, SSN या ATIN है जो रिटर्न की नियत तिथि (विस्तार सहित) पर या उससे पहले जारी किया गया है। SSN का रोजगार के लिए वैध होना जरूरी नहीं है।

मैं क्रेडिट का दावा कैसे करूँ?

आपको एक फाइल करना होगा फॉर्म 1040, अमेरिकी व्यक्तिगत आयकर रिटर्न अपने बच्चों और अन्य आश्रितों को आश्रित अनुभाग के अंतर्गत दर्ज करके और एक पूर्ण किया हुआ फॉर्म संलग्न करके सीटीसी, एसीटीसी और ओडीसी का दावा करें। अनुसूची 8812, योग्य बच्चों और अन्य आश्रितों के लिए क्रेडिट.

मैं अपनी धन वापसी की उम्मीद कब कर सकता हूँ?

कानून के अनुसार, फरवरी के मध्य से पहले ACTC रिफ़ंड जारी नहीं किया जा सकता। हालाँकि, इसमें आपका पूरा रिफ़ंड शामिल है, न कि सिर्फ़ ACTC रिफ़ंड।

क्या मैं अपनी रिफ़ंड की स्थिति की जांच कर सकता हूँ?

आप अपने रिफ़ंड की स्थिति यहाँ देख सकते हैं मेरा रिफ़ंड कहां है? और IRS2Go ऐप.

यदि पिछले वर्ष मेरे क्रेडिट अस्वीकृत कर दिए गए थे तो क्या मुझे कुछ विशेष करने की आवश्यकता है?

यदि आपका CTC, ACTC, या ODC किसी भी कारण से पिछले वर्ष में अस्वीकृत कर दिया गया था, सिवाय गणितीय या लिपिकीय त्रुटि के, तो आपको इसे संलग्न करना होगा फॉर्म 8862, अस्वीकृति के बाद कुछ क्रेडिट का दावा करने की जानकारीक्रेडिट का दावा करने के लिए, आपको अपने टैक्स रिटर्न में अपना नाम दर्ज करना होगा।

• बच्चे का कर समंजन
• क्या मेरा बच्चा/आश्रित बाल कर क्रेडिट या अन्य आश्रितों के लिए क्रेडिट के लिए पात्र है?
• बच्चों से संबंधित कर लाभ तुलना | अर्जित आयकर क्रेडिट
• अनुसूची 8812 (फॉर्म 1040) के बारे में, योग्य बच्चों और अन्य आश्रितों के लिए क्रेडिट | आंतरिक राजस्व सेवा
• बच्चे और आश्रितों से संबंधित कर लाभों के बारे में बहुमूल्य जानकारी
• नोटिस CP75 सीरीज

यदि आप योग्य बच्चे का दावा कर रहे हैं:

• आप किसी अन्य व्यक्ति की योग्य संतान नहीं हो सकते;
• योग्य बच्चे के पास सामाजिक सुरक्षा संख्या (SSN) होनी चाहिए;
• बच्चे का सामान्यतः विवाह नहीं किया जा सकता;
• आपके योग्य बच्चे का उपयोग एक से अधिक व्यक्ति द्वारा CTC का दावा करने के लिए नहीं किया जा सकता है; तथा
• बच्चे को संबंध, आयु, निवास और संयुक्त रिटर्न परीक्षण पास करना होगा।

संबंध परीक्षण

बच्चा आपसे संबंधित होना चाहिए।

कई अलग-अलग रिश्ते सीटीसी के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं, जिनमें शामिल हैं:

• बेटा या बेटी (चाहे रक्त या गोद लेने से), सौतेला बच्चा, योग्य पालक बच्चा, या उनके वंशज (पोता या परपोता), या
• पूर्ण, अर्धांगिनी और सौतेले भाई-बहन या उनके वंशज (भतीजा या भतीजा), या
• इसका मतलब है कि कुछ रिश्ते इसके दायरे में नहीं आते। उदाहरण के लिए, आप अपने बॉयफ्रेंड/गर्लफ्रेंड, पड़ोसी या चचेरे भाई के बच्चे का दावा नहीं कर सकते, भले ही आप उस बच्चे की देखभाल करते हों।

आयु परीक्षण

बच्चा निम्न होना चाहिए:

• कर वर्ष के अंत में 17 वर्ष से कम आयु के और आपसे (या आपके पति/पत्नी, यदि संयुक्त रूप से दाखिल कर रहे हैं) कम आयु के, o

निवास परीक्षण

बच्चे को कर वर्ष के आधे से अधिक समय तक संयुक्त राज्य अमेरिका में आपके साथ रहना होगा। इसका मतलब लगातार छह महीने नहीं है। उदाहरण के लिए: अगर आपका बच्चा स्कूल वर्ष के दौरान आपके साथ रहता है, लेकिन गर्मियों में कहीं और बिताता है, तो बच्चे के आपके साथ रहने के महीने छह महीने में गिने जाते हैं। आईआरएस यह भी मानता है कि करदाता या योग्य बच्चे की किसी विशेष परिस्थिति (जैसे बीमारी, स्कूल में उपस्थिति, व्यवसाय, छुट्टी, सैन्य सेवा या किशोर सुविधा में हिरासत) के कारण अस्थायी अनुपस्थिति को बच्चे के करदाता के साथ रहने के समय के रूप में गिना जा सकता है।

आपको आईआरएस को यह दिखाना पड़ सकता है कि आप ईआईटीसी के हकदार हैं।

आईआरएस आपको एक नोटिस भेज सकता है जिसमें आपसे यह दिखाने के लिए दस्तावेज़ मांगे जा सकते हैं कि आप क्रेडिट का दावा करने के हकदार हैं। आपको मिलने वाला नोटिस आपको बताएगा कि क्रेडिट का दावा करने के लिए आपको कौन से दस्तावेज़ भेजने होंगे (जन्म प्रमाण पत्र, स्कूल रिकॉर्ड, आदि)।

आप अपने योग्य बच्चे के निवास को सत्यापित करने के लिए स्कूल, स्वास्थ्य सेवा प्रदाता, या चाइल्डकेयर प्रदाता से अनुरोधित जानकारी प्राप्त करने के लिए इन टेम्पलेट्स का उपयोग कर सकते हैं।

• स्कूल के साथ
• स्वास्थ्य देखभाल करने वाले
• चाइल्डकेयर प्रदाता

कभी-कभी आपके पास IRS द्वारा मांगे गए विशिष्ट प्रकार के दस्तावेज़ नहीं हो सकते हैं। फॉर्म 886-एच-ईआईसी, योग्यता प्राप्त बच्चे या बच्चों के आधार पर अर्जित आयकर क्रेडिट का दावा करने के लिए आपको जो दस्तावेज़ भेजने की आवश्यकता है, वह कई विकल्पों को सूचीबद्ध करता है, लेकिन याद रखें कि अलग-अलग संयोजन भी स्वीकार्य हो सकते हैं। आईआरएस ने एक विकसित किया है टूलकिट यह जानने में आपकी सहायता करने के लिए कि आप आईआरएस को कौन से दस्तावेज प्रदान कर सकते हैं, यह निर्धारित करने के लिए कि आपका बच्चा योग्य बच्चा है या नहीं।

मान लीजिए कि IRS को मेडिकल रिकॉर्ड चाहिए जो यह दर्शाए कि बच्चा आपके साथ उस वर्ष रहता था, और आप उन्हें प्राप्त नहीं कर सकते, या आपका बच्चा डॉक्टर के पास नहीं गया। ऐसे अन्य रिकॉर्ड हो सकते हैं जो दर्शाते हैं कि आपका बच्चा आपके साथ रहता था, जैसे कि सामाजिक सेवा रिकॉर्ड, चाइल्डकेयर प्रदाता रिकॉर्ड, या बच्चे को संबोधित आधिकारिक मेल। आप यह देखना चाह सकते हैं कि क्या कोई ऐसी एजेंसी है जिसके पास आपके पते का रिकॉर्ड है और कोई अतिरिक्त जानकारी है जो दर्शाती है कि बच्चा आपके साथ रहता था। यदि ऐसा है, तो वह आपको अपने आधिकारिक लेटरहेड पर एक हस्ताक्षरित पत्र दे सकता है जिसमें ये विवरण दिखाए गए हों।

अकेले एक निश्चित दस्तावेज से आमतौर पर यह पता नहीं चलता कि आप क्रेडिट प्राप्त करने के हकदार हैं, लेकिन अन्य अभिलेखों के साथ संयोजन में यह प्रदर्शित कर सकता है कि आप क्रेडिट के हकदार हैं।

नोट: यदि आप एक या अधिक परीक्षणों को सत्यापित करने के लिए स्कूल रिकॉर्ड प्राप्त करते हैं, तो याद रखें कि एक स्कूल "वर्ष" वास्तव में कैलेंडर वर्ष का केवल एक हिस्सा है क्योंकि स्कूल एक कैलेंडर वर्ष की शरद ऋतु में शुरू होता है और अगले कैलेंडर वर्ष के वसंत में समाप्त होता है। आपको एक कैलेंडर वर्ष को कवर करने के लिए दो स्कूल वर्षों के लिए पूछना होगा। आपको स्कूल से केवल ट्रांसक्रिप्ट प्रदान करने के बजाय कैलेंडर वर्ष के दौरान बच्चे के अभिभावक और उस समय के दौरान रिकॉर्ड में दर्ज पते को दिखाने के लिए एक पत्र लिखवाना पड़ सकता है।

विशेष नियम

PATH अधिनियम आपको EITC, ACTC, या अमेरिकन अवसर कर क्रेडिट (AOTC) का दावा करने वाले पूर्वव्यापी रिटर्न या संशोधित रिटर्न दाखिल करने से रोकता है, यदि आप इसलिए रिटर्न दाखिल कर रहे हैं क्योंकि अब आपके पास प्रत्येक क्रेडिट के लिए आवश्यक वैध करदाता पहचान संख्या (TIN) है, लेकिन रिटर्न की नियत तिथि से पहले आपके पास ऐसा TIN नहीं था।

अगर किसी कारण से आपको या आपके परिवार के किसी सदस्य को टैक्स रिटर्न की नियत तिथि (विस्तार सहित) तक वैध "करदाता पहचान संख्या" नहीं मिली है, तो आप इनमें से किसी भी क्रेडिट का दावा करने के लिए पिछला देय रिटर्न या संशोधित रिटर्न दाखिल नहीं कर सकते। प्रत्येक क्रेडिट की आवश्यकता के आधार पर एक वैध करदाता पहचान संख्या SSN, व्यक्तिगत करदाता पहचान संख्या (ITIN) या अपनाया हुआ करदाता पहचान संख्या (ATIN) हो सकती है।

आप रिटर्न में शामिल किसी भी व्यक्ति के लिए सीटीसी या एसीटीसी का दावा करने के लिए पिछला देय रिटर्न या संशोधित रिटर्न दाखिल नहीं कर सकते हैं, जब तक कि आपके पास वैध एक्सटेंशन सहित रिटर्न की नियत तिथि तक रोजगार के लिए वैध एसएसएन न हो।

क्रेडिट का दावा करने के लिए, अपना कर रिटर्न दाखिल करें

यदि आप पात्र हैं तो क्रेडिट का दावा करने के लिए, आपको चाहिए टैक्स रिटर्न दाखिल करें - चाहे आपको सामान्य रूप से दाखिल करने की आवश्यकता हो या नहीं। यदि आप CTC के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं, तो आप EITC के लिए भी अर्हता प्राप्त कर सकते हैं। आपको IRS फ़ॉर्म भरना होगा अनुसूची ईआईसी, अर्जित आय क्रेडिट और अगर आप किसी योग्य बच्चे का दावा कर रहे हैं, तो इसे अपने रिटर्न के साथ दाखिल करें। अगर आपके पास कोई योग्य बच्चा नहीं है, तो आप अपने टैक्स रिटर्न पर क्रेडिट का दावा कर सकते हैं।

यदि आपको अपना कर रिटर्न तैयार करने में मुफ्त सहायता की आवश्यकता है, तो खोज बॉक्स में "निःशुल्क कर तैयारी" टाइप करें www.IRS.gov और अपने आस-पास स्वयंसेवक साइट खोजने के लिए स्वयंसेवी आयकर सहायता (वीआईटीए) लोकेटर टूल का उपयोग करें। आप पेशेवर सॉफ़्टवेयर का उपयोग करके अपना स्वयं का कर रिटर्न तैयार कर सकते हैं और इलेक्ट्रॉनिक रूप से दाखिल कर सकते हैं आईआरएस का निःशुल्क फ़ाइल कार्यक्रम.

RSI करदाता अधिवक्ता सेवा है एक स्वतंत्र आईआरएस के भीतर संगठन। टीएएस करदाताओं को आईआरएस के साथ समस्याओं को सुलझाने में मदद करता है, समस्याओं को रोकने या सुधारने के लिए प्रशासनिक और विधायी सिफारिशें करता है, और करदाता अधिकारों की रक्षा करता है। TAS सभी करदाताओं (और उनके प्रतिनिधियों) की मदद करता है, जिसमें व्यक्ति, व्यवसाय और छूट प्राप्त संगठन शामिल हैं। यदि आपकी IRS समस्या वित्तीय कठिनाई पैदा कर रही है, यदि आपने कोशिश की है और IRS के साथ अपने मुद्दे को हल करने में असमर्थ हैं, या यदि आपको लगता है कि कोई IRS प्रणाली, प्रक्रिया या कार्यविधि ठीक से काम नहीं कर रही है, तो आप निःशुल्क TAS सहायता के लिए पात्र हो सकते हैं।  

 TAS के कार्यालय हर राज्य, डिस्ट्रिक्ट ऑफ़ कोलंबिया और प्यूर्टो रिको में हैं। अपने स्थानीय अधिवक्ता का नंबर पाने के लिए: 

• visit www.TaxpayerAdvocate.irs.gov/contact-us; 
• अपनी स्थानीय निर्देशिका की जांच करें; या 
• टीएएस को टोल-फ्री नंबर 877-777-4778 पर कॉल करें। 

निम्न आय करदाता क्लीनिक (LITC) उन व्यक्तियों की सहायता करते हैं जिनकी आय एक निश्चित स्तर से कम है और जिन्हें IRS के साथ कर समस्याओं को हल करने की आवश्यकता है। वे उन व्यक्तियों को करदाता अधिकारों पर शिक्षा, आउटरीच और जानकारी भी प्रदान करते हैं जो अंग्रेजी को दूसरी भाषा के रूप में बोलते हैं। LITC, IRS और न्यायालयों के समक्ष विवादों में करदाताओं का प्रतिनिधित्व करते हैं और करदाताओं को IRS नोटिस का जवाब देने और खाता समस्याओं को ठीक करने में मदद करते हैं। सेवाएँ निःशुल्क या एक छोटे से शुल्क पर दी जाती हैं। LITC, IRS और TAS से स्वतंत्र हैं। अधिक जानकारी के लिए या अपने आस-पास LITC खोजने के लिए, देखें la LITC पेज or प्रकाशन 4134, निम्न आय करदाता क्लिनिक सूचीआप 4134-TAX-FORM (800-800-829) पर कॉल करके भी Pub. 3676 का अनुरोध कर सकते हैं। 

• मुझे अपने क्रेडिट के बारे में आईआरएस से एक पत्र मिला; मुझे क्या करना चाहिए?
• EITC सहायता और सहायता
• रोके गए या रोके गए रिफंड