एक अमेरिकी नागरिक और विदेश में रहने वाले विदेशी निवासी के रूप में अपनी कर जिम्मेदारियों को समझने और पूरा करने के लिए, आपको कुछ चीजें करने की आवश्यकता है:

• पता लगाएं कि क्या आपको फाइल करना आवश्यक है - यह आमतौर पर आपकी आय, फाइलिंग स्थिति और आयु पर निर्भर करता है।
• विचार करें कि आय और आवास के लिए कौन से बहिष्करण और कटौतियाँ आपके लिए योग्य हो सकती हैं।
• जानें कि आपके रोजगार का प्रकार आपकी कर देयता को किस प्रकार प्रभावित कर सकता है।
• आपके पास वह सब कुछ हो जिसकी आपको आवश्यकता है और आपको पता हो कि आपको अपना कर रिटर्न कहां दाखिल करना है।

विदेश में रहने वाले नागरिकों और निवासी विदेशियों के लिए कर जटिल हो सकते हैं। विदेश में रहने वाले नागरिकों के लिए IRS का मुख्य प्रकाशन है प्रकाशन 54, अमेरिकी नागरिकों और विदेश में रहने वाले एलियंस के लिए टैक्स गाइड - अपनी विशेष स्थिति को समझने के लिए विवरण हेतु इस प्रकाशन का संदर्भ अवश्य लें।

विदेश में रहने वाले नागरिकों और निवासी विदेशियों के लिए आईआरएस का मुख्य प्रकाशन है प्रकाशन 54, अमेरिकी नागरिकों और विदेश में रहने वाले एलियंस के लिए टैक्स गाइड

आपकी आय, दाखिल करने की स्थिति और आयु आमतौर पर यह निर्धारित करती है कि आपको अमेरिकी आयकर रिटर्न दाखिल करना चाहिए या नहीं।

यदि विश्वव्यापी स्रोतों से आपकी सकल आय कम से कम आपकी फाइलिंग स्थिति में दर्शाई गई राशि से कम है, तो आपको सामान्यतः रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता होगी।

उदाहरण के लिए, 2023 एकल के रूप में दाखिल करने वाले किसी व्यक्ति को फाइल करना होगा यदि उनकी सकल आय कम से कम $ है13,850. यदि कोई व्यक्ति विवाहित है या संयुक्त रूप से फाइल कर रहा है तो यह राशि $ है27,700. 

ये राशियाँ हर साल बदलती हैं, और इन्हें निम्न में पाया जा सकता है: प्रकाशन 54, फाइलिंग आवश्यकताओं के अंतर्गत।

आपकी समायोजित सकल आय (एजीआई) के आधार पर, आप आईआरएस के साथ इलेक्ट्रॉनिक रूप से फाइल करने में सक्षम हो सकते हैं नि: शुल्क फ़ाइल भरने योग्य फॉर्म या वाणिज्यिक कर सॉफ्टवेयर के साथ। आप सीधे IRS के साथ मुफ़्त ऑनलाइन भी फाइल कर सकते हैं प्रत्यक्ष फ़ाइल.

निःशुल्क फाइलिंग के बारे में अधिक पढ़ें.

यदि आप पूरे कर वर्ष के लिए गुआम, उत्तरी मारियाना द्वीप समूह, अमेरिकी समोआ, यूएस वर्जिन द्वीप समूह या प्यूर्टो रिको के वास्तविक निवासी हैं, तो आपको संभवतः इनमें से किसी एक क्षेत्र के कर विभाग में कर रिटर्न दाखिल करना होगा। फॉर्म और सलाह के लिए उसी कर विभाग में जाएँ, न कि IRS में। अतिरिक्त जानकारी IRS के अध्याय 1, फाइलिंग सूचना में उपलब्ध है। प्रकाशन 54।

नोट: आपको अपनी रिटर्न में सभी आय अमेरिकी डॉलर में रिपोर्ट करनी होगी। यदि आप अपनी पूरी आय या उसका कुछ हिस्सा विदेशी मुद्रा में प्राप्त करते हैं, या अपने कुछ या सभी खर्चों का भुगतान विदेशी मुद्रा में करते हैं, तो आपको उन राशियों को अमेरिकी डॉलर में बदलना होगा।

सुनिश्चित करें कि आपके पास फाइल करने के लिए आवश्यक सभी चीजें मौजूद हैं

आपको एक सामाजिक सुरक्षा नंबर (SSN) या व्यक्तिगत करदाता पहचान संख्या (आईटीआईएन) रिटर्न दाखिल करने के लिए। जिस किसी को भी आप अपने रिटर्न पर आश्रित के रूप में दावा करते हैं, उसे भी SSN या ITIN की आवश्यकता होती है।

• यदि आप निश्चित नहीं हैं कि आप SSN के लिए पात्र हैं या नहीं, सामाजिक सुरक्षा अंतर्राष्ट्रीय परिचालन से संपर्क करें.

• आईटीआईएन ये उन करदाताओं या उनके जीवनसाथियों के लिए उपलब्ध हैं जो एसएसएन के लिए पात्र नहीं हैं।

स्वचालित एक्सटेंशन

अगर आप विदेश में रह रहे हैं, तो आपको अपने आप एक्सटेंशन मिल सकता है। ज़्यादा जानकारी के लिए नीचे “इससे मुझ पर क्या असर पड़ेगा?” सेक्शन देखें।

मैं क्या निकाल या घटा सकता हूँ?

विदेशी अर्जित आय बहिष्करण

यद्यपि आपको अपने अमेरिकी आयकर रिटर्न में अपनी विश्वव्यापी आय की जानकारी देना आवश्यक है, फिर भी आप विदेश में अर्जित अपनी कुछ आय को कर से मुक्त रखने के लिए अर्ह हो सकते हैं। विदेशी आय आय बहिष्कार.

विदेश से अर्जित आय के बारे में एक नोट: विदेशी अर्जित आय वह मजदूरी, वेतन, पेशेवर शुल्क और अन्य मुआवजा है जो आपको किसी विदेशी देश में की गई व्यक्तिगत सेवाओं के लिए प्राप्त होता है, चाहे आपको भुगतान कहाँ या कैसे किया जाता हो, जब तक कि आपका कर घर किसी विदेशी देश में हो और आप या तो वास्तविक निवास परीक्षण या शारीरिक उपस्थिति परीक्षण को पूरा करते हों। यू.एस. के बाहर किए गए काम से आपको मिलने वाला कोई भी मुआवजा विदेशी स्रोत से आय है, भले ही वह यू.एस. बैंक में जमा हो और आपका नियोक्ता यू.एस. में स्थित हो

विदेशी अर्जित आय की वह राशि जिसे बाहर रखा जा सकता है, उसे प्रतिवर्ष मुद्रास्फीति के लिए समायोजित किया जाता है।

आईआरएस का अध्याय 4, विदेशी अर्जित आय और आवास बहिष्करण - कटौती प्रकाशन 54 इसमें अच्छी चर्चा की गई है और सभी आवश्यकताओं को शामिल किया गया है।

विदेशी आवास बहिष्करण या कटौती

RSI बहिष्कार यह आवास के लिए है जिसे नियोक्ता द्वारा प्रदान की गई राशि से भुगतान किया गया माना जाता है। कटौती स्व-रोजगार आय से भुगतान किए गए आवास के लिए है। यदि आपका कर घर किसी विदेशी देश में है और आप वास्तविक निवास परीक्षण या भौतिक उपस्थिति परीक्षण को पूरा करते हैं, तो आप इस बहिष्करण या कटौती का दावा कर सकते हैं।

आवास व्यय में किराया, उपयोगिताएँ (फोन शुल्क के अलावा), तथा अचल और व्यक्तिगत संपत्ति बीमा जैसी चीजें शामिल हैं।

आवास व्यय की एक विस्तृत सूची आईआरएस में शामिल है प्रकाशन 54.

विदेशी कर क्रेडिट या कटौती

यदि आपने विदेशी स्रोत से आय पर किसी विदेशी देश को विदेशी कर का भुगतान किया है या अर्जित किया है और उसी आय पर अमेरिकी कर के अधीन हैं, तो आप उन करों के लिए क्रेडिट या मदवार कटौती ले सकते हैं।

हालाँकि, आप विदेशी अर्जित आय बहिष्करण या विदेशी आवास बहिष्करण के अंतर्गत छूट प्राप्त आय पर कर के लिए विदेशी कर क्रेडिट नहीं ले सकते।

अतिरिक्त जानकारी आईआरएस प्रकाशन 5 के अध्याय 54, कटौती और जमा में उपलब्ध है।

स्वचालित एक्सटेंशन

यदि आप अमेरिकी नागरिक हैं या विदेश में रहने वाले विदेशी नागरिक हैं, या अमेरिका के बाहर सैन्य ड्यूटी पर हैं, तो आपको आयकर रिटर्न दाखिल करने और देय राशि का भुगतान करने के लिए अपने रिटर्न की नियमित देय तिथि से 2 महीने का स्वत: विस्तार दिया जाता है।

• यह विस्तार पाने के लिए, आपको अपने रिटर्न के साथ एक विवरण संलग्न करना होगा जिसमें यह स्पष्ट किया गया हो कि दोनों में से कौन सी स्थिति आपको विस्तार के लिए योग्य बनाती है।
• एक कैलेंडर वर्ष के रिटर्न के लिए, स्वचालित 2 महीने का विस्तार 15 जून तक है।
• आपको किसी भी देय कर पर ब्याज देना होगा नियमित देय तिथि (कैलेंडर वर्ष के करदाताओं के लिए 15 अप्रैल) से। हालाँकि, यदि आप विस्तारित देय तिथि तक भुगतान करते हैं, तो IRS देरी से भुगतान के लिए जुर्माना नहीं लगाएगा।
• आप आईआरएस भी दाखिल कर सकते हैं 4868 पर्चा, यूएस व्यक्तिगत आयकर रिटर्न दाखिल करने के लिए समय के स्वचालित विस्तार के लिए आवेदन फाइल करने के लिए अतिरिक्त 4 महीने का समय विस्तार प्राप्त करने के लिए, लेकिन यह फॉर्म कर का भुगतान करने के लिए समय नहीं बढ़ाएगा।

अतिरिक्त जानकारी आईआरएस प्रकाशन 1 के अध्याय 54, फाइलिंग सूचना में उपलब्ध है।

RSI करदाता अधिवक्ता सेवा आईआरएस के भीतर एक स्वतंत्र संगठन है जो करदाताओं की मदद करता है और करदाताओं के अधिकारों की रक्षा करता है। यदि आपकी कर समस्या वित्तीय कठिनाई पैदा कर रही है, तो आप आईआरएस के साथ अपने मुद्दे को हल करने में असमर्थ हैं, या आपको लगता है कि आईआरएस प्रणाली, प्रक्रिया या प्रक्रिया ठीक से काम नहीं कर रही है, तो हम आपकी मदद कर सकते हैं। यदि आप हमारी सहायता के लिए योग्य हैं, जो हमेशा निःशुल्क है, तो हम आपकी मदद करने के लिए हर संभव प्रयास करेंगे।

visit www.taxpayeradvoate.irs.gov या 1-877-777-4778 पर कॉल करें।

निम्न आय करदाता क्लीनिक (LITC) IRS और TAS से स्वतंत्र हैं। LITC ऐसे व्यक्तियों का प्रतिनिधित्व करते हैं जिनकी आय एक निश्चित स्तर से कम है और जिन्हें IRS के साथ कर समस्याओं को हल करने की आवश्यकता है। LITC करदाताओं का IRS और न्यायालय में ऑडिट, अपील और कर संग्रह विवादों में प्रतिनिधित्व कर सकते हैं। इसके अलावा, LITC उन व्यक्तियों के लिए विभिन्न भाषाओं में करदाता अधिकारों और जिम्मेदारियों के बारे में जानकारी प्रदान कर सकते हैं जो अंग्रेजी को दूसरी भाषा के रूप में बोलते हैं। सेवाएँ निःशुल्क या एक छोटे से शुल्क पर प्रदान की जाती हैं। अधिक जानकारी के लिए या अपने आस-पास LITC खोजने के लिए, देखें LITC पृष्ठ TAS वेबसाइट पर या प्रकाशन 4134, कम आय करदाता क्लिनिक सूची।

• सैन्य सदस्यों और परिवारों के लिए कर दाखिल करने से संबंधित संसाधन 
• 2021 संघीय व्यक्तिगत कर रिटर्न की नियत तिथियां और दाखिल करने की विस्तार जानकारी 
• अमेरिकी क्षेत्र के निवासियों के लिए 2021 अग्रिम बाल कर क्रेडिट जानकारी 
• सुलभ कर फ़ॉर्म और भाषा विकल्प 
• विदेशी खाता कर अनुपालन अधिनियम (FATCA)  
• विदेशी बैंक और वित्तीय खाते (एफबीएआर)