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यदि आप अपने टैक्स रिफंड से किराया, किराने का सामान या बकाया बिलों का भुगतान करने की उम्मीद कर रहे थे, तो यह जानकर आपको गहरा सदमा लग सकता है कि आपका रिफंड कम कर दिया गया है, या पूरी तरह से किसी पुराने कर्ज को चुकाने में इस्तेमाल कर लिया गया है। ऐसा तब होता है जब आयकर विभाग या वित्तीय सेवा ब्यूरो (बीएफएस) यह आपके रिफंड को मौजूदा कर्ज चुकाने के लिए समायोजित करता है। इसे कहा जाता है रिफंड ऑफसेट.
रिफंड की सुरक्षा और अप्रत्याशित वित्तीय तनाव से बचने के लिए आवेदन करने से पहले, यह समझना महत्वपूर्ण है:
रिफंड ऑफसेट तब होता है जब आपके संघीय कर रिफंड का पूरा या आंशिक हिस्सा बकाया बाल सहायता या आईआरएस, किसी अन्य संघीय एजेंसी या राज्य को देय ऋण का भुगतान करने के लिए उपयोग किया जाता है। रिफंड ऑफ़सेट यह आईआरसी § 6402 और संबंधित ट्रेजरी नियमों से आता है। जब आप टैक्स रिटर्न दाखिल करते हैं और रिफंड का दावा करते हैं, तो आईआरएस रिफंड राशि को प्रमाणित करता है और जानकारी बीएफएस को भेजता है। बीएफएस यह जांचता है कि क्या आप पर कुछ ऋण बकाया हैं और हो सकता है अपना रिफंड कम करें उन्हें संतुष्ट करने के लिए - रिफंड भुगतान जारी करने से पहले। समायोजन की स्थिति में, बीएफएस समायोजन की तिथि और राशि, समायोजन राशि भेजे गए ऋणदाता एजेंसी और ऋणदाता एजेंसी के भीतर संपर्क बिंदु का उल्लेख करते हुए एक सूचना भेजेगा।
यह जानना महत्वपूर्ण है कि किस प्रकार के ऋणों के कारण रिफंड में कटौती हो सकती है। आईआरएस खाते की जानकारी में पिछली कर अवधियों के संघीय कर ऋणों की जानकारी शामिल होगी, लेकिन अन्य एजेंसियों के ऋणों की जानकारी शामिल नहीं होगी।
यदि आपको संभावित रिफंड कटौती के बारे में चिंता है, तो आपको यह निर्धारित करना चाहिए कि कोई ऋण मौजूद है या नहीं। अपने खाते में लॉग इन करें आईआरएस ऑनलाइन खाता अपना फ़ेडरल टैक्स बैलेंस और भुगतान इतिहास देखने के लिए। अगर आपके खाते में बकाया राशि दिखती है, तो आईआरएस आपकी रिफ़ंड में से उस राशि को समायोजित कर देगा। अगर आप अपने ऑनलाइन खाते तक नहीं पहुँच पा रहे हैं, तो आप 800-829-1040 पर आईआरएस को कॉल करके बकाया राशि के बारे में पूछ सकते हैं, जिसमें पिछले टैक्स अवधियों के बकाया टैक्स भी शामिल हैं। अगर आप पर फ़ेडरल टैक्स बकाया है, तो आपकी रिफ़ंड उस बकाया राशि में समायोजित की जा सकती है।
यह जानने के लिए कि क्या आप पर कोई गैर-संघीय कर बकाया है जिससे आपकी रिफंड राशि कम हो सकती है, बीएफएस को 800-304-3107 पर कॉल करें। यह स्वचालित सेवा आपको बताएगी कि क्या कोई गैर-संघीय कर बकाया आपकी रिफंड राशि को कम कर सकता है और यह बकाया किस एजेंसी को देना है। फाइलिंग से पहले ये कदम उठाने से आपको अप्रत्याशित समस्याओं से बचने में मदद मिल सकती है।
यदि समायोजन पहले ही हो चुका है, तो समायोजन से संबंधित सभी सूचनाओं की सावधानीपूर्वक समीक्षा करें और उन्हें सुरक्षित रखें। सूचना में यह उल्लेख होना चाहिए कि आपका समायोजन भुगतान किसे प्राप्त हुआ और कितनी राशि का समायोजन किया गया। आयकर विभाग अन्य एजेंसियों को देय ऋणों का निपटान नहीं कर सकता; आपको सीधे संबंधित एजेंसी से संपर्क करना होगा।
कई करदाता अपनी दैनिक आय के खर्चों को पूरा करने के लिए रिफंड पर निर्भर रहते हैं। यदि रिफंड खोने से आप आवास, बिजली, भोजन या चिकित्सा देखभाल जैसी आवश्यक चीजों का भुगतान करने में असमर्थ हो जाते हैं, तो आप राहत के पात्र हो सकते हैं - लेकिन आपको रिफंड मिलने से पहले ही कार्रवाई करनी होगी।
A कष्ट यह स्थिति तब उत्पन्न होती है जब आप अपने रिफंड के बिना बुनियादी जीवन व्यय को पूरा नहीं कर सकते। उदाहरणों में शामिल हैं:
यदि यह बात आप पर लागू होती है, तो ऑफसेट बाईपास रिफंड (ओबीआर) नामक एक विकल्प उपलब्ध हो सकता है।
कुछ सीमित परिस्थितियों में, आईआरएस आपको आपकी आर्थिक तंगी से राहत देने के लिए आपके रिफंड का एक हिस्सा जारी कर सकता है, और बाकी राशि को आपके संघीय कर ऋण में समायोजित कर सकता है। ओबीआर केवल संघीय कर ऋणों पर लागू होता है, अन्य ऋणों पर नहीं, जैसे कि बकाया बाल सहायता या अन्य गैर-संघीय ऋण – भले ही कारण आर्थिक तंगी ही क्यों न हो।
ऑफसेट होने से पहले आपको ओबीआर का अनुरोध करना होगा। एक बार रिफंड का इस्तेमाल किसी अन्य ऋण पर कर दिया जाए, तो ओबीआर राहत उपलब्ध नहीं रहती। यदि ओबीआर स्वीकृत हो भी जाता है, तो यह केवल कठिनाई को दूर करने के लिए आवश्यक राशि को ही कवर करेगा; शेष राशि आपके दूसरे ऋण पर लागू हो जाएगी।
उदाहरण के लिए, यदि आपको $4,000 की वापसी राशि मिलनी है और आपकी बकाया संघीय कर देनदारी इससे अधिक है, तो सामान्य प्रक्रिया के तहत आयकर विभाग (आईआरएस) पूरी वापसी राशि को बकाया संघीय कर देनदारी में समायोजित कर देगा, जिससे वापसी के लिए कोई अतिरिक्त राशि नहीं बचेगी। ओबीआर प्रक्रियाएं इस वापसी कटौती का अपवाद हैं और वित्तीय कठिनाई का सामना कर रहे करदाताओं को तत्काल राहत प्रदान करती हैं। यदि आप $1,000 की कठिनाई साबित करते हैं, तो आईआरएस $1,000 की वापसी राशि जारी करेगा और शेष $3,000 आपकी बकाया कर देनदारी में समायोजित कर देगा।
समय महत्वपूर्ण है. ओबीआर का अनुरोध करने के लिए बहुत कम समय बचा है।
ओबीआर प्रक्रिया एक प्रचलित विकल्प नहीं है और ओबीआर का अनुरोध करने और अपनी कठिनाई राशि निर्धारित करने के लिए बहुत कम समय मिलता है। आपको अपना टैक्स रिटर्न समय पर दाखिल करना चाहिए और दाखिल करते समय ही ओबीआर का अनुरोध करना चाहिए। अपनी दाखिल करने की तिथि निर्धारित करने के लिए आईआरएस के पास अपना मूल रिटर्न दाखिल करें। यदि आपको अपना रिफंड जल्दी चाहिए, तो आपको इलेक्ट्रॉनिक रूप से दाखिल करने और तुरंत अपना ओबीआर अनुरोध जमा करने पर विचार करना चाहिए।
आपको आर्थिक तंगी दर्शाने वाले दस्तावेज़ एकत्र करने होंगे, जैसे कि बेदखली नोटिस, बिजली-पानी बंद करने के नोटिस, चिकित्सा बिल आदि। यदि आपको आर्थिक तंगी साबित करने वाले दस्तावेज़ एकत्र करने के लिए अतिरिक्त समय चाहिए, तो आप अपना रिटर्न आईआरएस को पंजीकृत डाक के माध्यम से कागज़ पर दाखिल कर सकते हैं।
अपना रिटर्न दाखिल करते समय ओबीआर का अनुरोध करने के लिए आईआरएस को 800-829-1040 पर कॉल करें और अपनी कठिनाई के दस्तावेज़ जमा करने के तरीके के बारे में उनके निर्देशों का पालन करें।
यदि आप पर संघीय कर बकाया है और आप आर्थिक कठिनाइयों का सामना कर रहे हैं, तो टीएएस आपकी सहायता कर सकता है। ओबीआर का अनुरोध करना और प्रक्रिया को समझना। पूरा फॉर्म 911, करदाता अधिवक्ता सेवा सहायता हेतु अनुरोध और फॉर्म को जमा करें प्रतिलिपि आपके पूर्ण किए गए कर रिटर्न और कठिनाई संबंधी दस्तावेज़ों को आपके स्थानीय TAS कार्यालयसमय का विशेष महत्व होने के कारण, कृपया अपने स्थानीय टीएएस कार्यालय को फोन करके पुष्टि कर लें कि आपका फॉर्म 911 और ओबीआर अनुरोध प्राप्त हो गया है।
रिफंड में कटौती की प्रक्रिया जटिल और अक्सर अप्रत्याशित होती है, खासकर उन करदाताओं के लिए जो अपनी बुनियादी जरूरतों को पूरा करने के लिए रिफंड पर निर्भर रहते हैं। यह समझना बेहद जरूरी है कि किन कर्जों के कारण कटौती हो सकती है और इसकी जानकारी पहले से कैसे प्राप्त की जा सकती है। यदि आप आर्थिक कठिनाई का सामना कर रहे हैं और आप पर संघीय कर का बकाया है, तो समय रहते कार्रवाई करना और अपनी स्थिति का दस्तावेजीकरण करना इस बात का अंतर पैदा कर सकता है कि आपको जरूरत के समय रिफंड मिले या कटौती के कारण आप उसे पूरी तरह खो दें।
यदि आपको ऑफसेट के बारे में चिंता है, तो प्रतीक्षा न करें। शीघ्र कार्रवाई करना अत्यंत आवश्यक है।
इस ब्लॉग में व्यक्त किए गए विचार पूरी तरह से नेशनल टैक्सपेयर एडवोकेट के हैं। नेशनल टैक्सपेयर एडवोकेट एक स्वतंत्र करदाता दृष्टिकोण प्रस्तुत करता है जो जरूरी नहीं कि आईआरएस, ट्रेजरी विभाग या प्रबंधन और बजट कार्यालय की स्थिति को दर्शाता हो। एनटीए ब्लॉग पोस्ट आमतौर पर प्रकाशन के बाद अपडेट नहीं किए जाते। पोस्ट 2018-19 तक सटीक हैं। मूल प्रकाशन तिथि। इस ब्लॉग के कुछ अंश कृत्रिम बुद्धिमत्ता की सहायता से विकसित किए गए हो सकते हैं। सभी कृत्रिम बुद्धिमत्ता-सहायता प्राप्त सामग्री की सटीकता और सत्यनिष्ठा सुनिश्चित करने के लिए राष्ट्रीय करदाता अधिवक्ता या टीएएस कर्मचारियों द्वारा समीक्षा, सत्यापन और अनुमोदन किया गया है।