एक चुनौती जिसका IRS लगातार सामना कर रहा है, वह है धोखाधड़ी वाले रिफंड जारी होने से रोकना। दुख की बात है कि यह घटना अधिक से अधिक आम हो गई है, क्योंकि रिफंडेबल क्रेडिट की संख्या और उनके मूल्य में वृद्धि जारी है, जैसे कि अर्जित आय कर क्रेडिट (EITC), अतिरिक्त बाल कर क्रेडिट (ACTC), और रिकवरी रिबेट क्रेडिट (RRC)। IRS ने इस मुद्दे को संबोधित करने का एक तरीका यह निर्धारित करने के लिए कर रिटर्न की स्क्रीनिंग करना है कि क्या आय और मजदूरी सही हैं और क्या वैध करदाता ने वास्तव में कर रिटर्न दाखिल किया है। यह ब्लॉग उन मुद्दों को संबोधित करता है जहां IRS, अपनी स्क्रीनिंग प्रक्रिया के माध्यम से, कर रिटर्न को संभावित पहचान चोरी (IDT) के रूप में चिह्नित करता है; कर रिटर्न की प्रोसेसिंग को निलंबित कर दिया जाता है; और फाइलर को एक पत्र भेजा जाता है जिसमें उन्हें प्रोसेसिंग फिर से शुरू करने से पहले अपनी पहचान और कुछ कर रिटर्न आइटम प्रमाणित करने के लिए कहा जाता है।

इस ब्लॉग में इस बात पर चर्चा नहीं की जाएगी कि IDT के शिकार करदाता अपने कर मुद्दों को हल करने के लिए IRS के साथ कैसे काम कर सकते हैं। अधिक जानकारी के लिए, करदाता अधिवक्ता सेवा (TAS) पर जाएँ पहचान की चोरी सहायता पृष्ठ प्राप्त करें.

जिन करदाताओं के कर रिटर्न को संभावित IDT के लिए चिह्नित किया गया है, उन्हें निम्नलिखित में से एक पत्र प्राप्त करना चाहिए:

• पत्र 5071सी, ऑनलाइन विकल्प के साथ मूल प्रसंस्करण के दौरान संभावित पहचान की चोरी - यह ऑनलाइन और फोन विकल्प प्रदान करता है तथा सबसे व्यापक रूप से जारी किया जाता है।
• पत्र 4883C, मूल प्रसंस्करण के दौरान संभावित पहचान की चोरी - फ़ोन विकल्प प्रदान करता है.
• पत्र 5447C, मूल प्रसंस्करण के दौरान संभावित पहचान की चोरी; विदेशी पता - अंतर्राष्ट्रीय करदाताओं के लिए फोन और मेल विकल्प प्रदान करता है।
• पत्र 5747C, मूल प्रसंस्करण के दौरान संभावित पहचान की चोरी - केवल व्यक्तिगत रूप से उपस्थित होने का विकल्प प्रदान किया जाता है (और इसका प्रयोग बहुत कम किया जाता है)।

ये पत्र कई तरीके बताते हैं जिनसे करदाता अपनी पहचान प्रमाणित कर सकते हैं, जिसमें ऑनलाइन विकल्प का उपयोग करना या सीधे आईआरएस को कॉल करना शामिल है। सीमित परिस्थितियों में, करदाताओं को करदाता सहायता केंद्र में अपॉइंटमेंट लेने और व्यक्तिगत रूप से अपनी पहचान प्रमाणित करने के लिए कहा जाएगा।

2022 में, लाखों करदाताओं ने अपने प्रमाणीकरण पत्रों का कभी जवाब नहीं दिया

2022 में, IRS ने 4.8 मिलियन टैक्स रिटर्न की प्रोसेसिंग को निलंबित कर दिया और करदाताओं से अनुरोध किया कि वे IRS द्वारा उनके रिफंड जारी करने से पहले अपनी पहचान प्रमाणित करें। उनमें से, लगभग दो मिलियन करदाताओं ने जवाब दिया, अपनी पहचान सत्यापित की और अपना रिफंड प्राप्त किया; लगभग 255,000 की IDT के रूप में पुष्टि की गई; और 2.5 दिसंबर, 31 तक 2022 मिलियन से अधिक करदाताओं का रिफंड निलंबित है, क्योंकि करदाताओं की पहचान अभी भी प्रमाणित नहीं हुई है।

यदि आप अभी भी अपने टैक्स रिफंड का इंतजार कर रहे हैं और सोचते हैं कि आपका टैक्स रिटर्न उन 2.5 मिलियन में से एक हो सकता है, जो 2022 के फाइलिंग सीजन से निलंबित रह गए हैं, क्योंकि आईआरएस को संभावित आईडीटी पर संदेह है, या आपको अभी भी 2023 में आपके द्वारा दाखिल किए गए टैक्स रिटर्न से रिफंड नहीं मिला है, तो आपको अपना रिफंड जारी होने से पहले अपनी पहचान सत्यापित करने की आवश्यकता हो सकती है।

करदाताओं को यह देखना चाहिए कि क्या उन्हें कभी कर वर्ष 2021 या 2022 के लिए ऊपर दिए गए पत्रों में से कोई पत्र मिला है। यदि पत्र नहीं मिल पाता है, तो करदाताओं को अपने IRS ऑनलाइन खाते की जांच करनी चाहिए या करदाता सुरक्षा कार्यक्रम (TPP) फ़ोन लाइन 800-830-5084 पर कॉल करना चाहिए। (यदि कोई करदाता अमेरिका से बाहर रहता है, तो उसे 267-941-1000 पर कॉल करना चाहिए।) 29 जनवरी, 2023 तक, वे करदाता जिन्हें अपनी पहचान और रिटर्न जानकारी ऑनलाइन प्रमाणित करने के लिए कहने वाला पत्र प्राप्त होता है, वे अपने ऑनलाइन खाते में जा सकते हैं, जो उन्हें बताएगा कि उन्हें अपने कर रिटर्न पर जानकारी को सत्यापित करने की आवश्यकता है, इससे पहले कि इसे संसाधित किया जा सके। यह करदाता को निर्देशित करेगा पहचान और कर रिटर्न सत्यापन सेवा वेबसाइटयदि निलंबित कर रिटर्न के लिए स्पष्टीकरण यह है कि आईआरएस करदाता की पहचान के प्रमाणीकरण की प्रतीक्षा कर रहा है, तो एक लेखा प्रबंधन ग्राहक सेवा प्रतिनिधि पत्र को फिर से जारी करेगा जिसमें बताया जाएगा कि क्या कदम उठाए जाने की आवश्यकता है और करदाताओं को निर्देशित किया जाएगा। पहचान और कर रिटर्न सत्यापन सेवा.

एक तरफ, IRS द्वारा IDT के विरुद्ध सुरक्षा प्रदान करना सभी के लिए अच्छा है, लेकिन IDT से निपटने वाले या संभावित पहचान की चोरी के रूप में चिह्नित किए जाने पर IRS द्वारा अपने रिफंड जारी करने की आवश्यकता वाले करदाताओं के लिए, देरी से समस्याएँ पैदा होती हैं, और यह प्रक्रिया भ्रामक और समय लेने वाली होती है। IRS को पूरी प्रक्रिया में करदाताओं की सहायता करनी चाहिए ताकि उचित तरीके से कर रिटर्न दाखिल करने वालों का बोझ कम हो सके।

करदाता अपनी पहचान प्रमाणित क्यों नहीं करते?

इस बात के कई कारण हैं कि करदाता पत्र का जवाब क्यों नहीं दे सकता और अपनी पहचान प्रमाणित क्यों नहीं कर सकता, सबसे स्पष्ट कारण यह है कि कर रिटर्न वास्तव में पहचान चोर द्वारा दाखिल किया गया था, और चोर ने धोखाधड़ी से रिफंड प्राप्त करने का अपना प्रयास छोड़ दिया है। हालांकि, करदाता की पहचान प्रमाणित क्यों नहीं की गई है, इसके अन्य संभावित कारण भी हो सकते हैं। हो सकता है कि करदाता को कभी पत्र प्राप्त ही न हुआ हो, वह स्थानांतरित हो गया हो, उसे पत्र समझ में न आया हो, या वह अपनी पहचान प्रमाणित करने के लिए IRS की फ़ोन लाइन से संपर्क न कर सका हो, क्योंकि 31 अगस्त, 2023 तक TPP फ़ोन लाइन पर सेवा का स्तर वित्त वर्ष 5 के लिए केवल 2023 प्रतिशत था। वास्तव में, हाल ही में एक बातचीत में निम्न आय करदाता क्लिनिक (LITC) प्रमाणीकरण प्रक्रिया पर कार्मिकों से पूछे जाने पर, यह बताया गया कि कई करदाताओं - विशेषकर वे करदाता जो अंग्रेजी को दूसरी भाषा के रूप में बोलते हैं - को पत्र और प्रमाणीकरण प्रक्रिया दोनों ही जटिल और भ्रामक लगते हैं।

आईआरएस के ऑनलाइन उपकरण, जैसे मेरा रिफंड कहां है, करदाताओं को उनके रिफ़ंड की स्थिति के बारे में सीमित जानकारी प्रदान करते हैं; हालाँकि, यह टूल केवल करदाताओं को बताता है कि उनका टैक्स रिटर्न प्राप्त या संसाधित हो गया है, या रिफ़ंड जारी किया गया था। संभावित IDT के लिए टैक्स रिटर्न की प्रोसेसिंग को निलंबित किए जाने पर करदाताओं को कोई जानकारी नहीं दी जाती है। हालाँकि IRS ने अपने व्हेयर इज़ माई रिफ़ंड? टूल में सुधार करने और करदाताओं को उनके टैक्स रिटर्न की स्थिति के बारे में अधिक जानकारी प्रदान करने पर सहमति व्यक्त की है, लेकिन यह अपग्रेड आज तक नहीं किया गया है। IRS ने करदाताओं के लिए टूल की उपयोगिता बढ़ाने के लिए अगले फाइलिंग सीज़न तक कई संवर्द्धन शुरू करने के लिए मुद्रास्फीति न्यूनीकरण अधिनियम 2022 के कुछ फंडों को समर्पित करने के लिए प्रतिबद्ध किया है।

इन चिंताओं के जवाब में, आईआरएस वेतन और निवेश (डब्ल्यू एंड आई) प्रभाग ने पत्रों की स्पष्टता में सुधार करने के प्रयास में कई संशोधन किए। इन वार्तालापों के दौरान LITC द्वारा उठाए गए मुद्दों का और अधिक पता लगाने के लिए, TAS इस जांच को ऐसे करदाताओं से बने फोकस समूह तक विस्तारित करने के लिए डब्ल्यू एंड आई के साथ काम कर रहा है, जिन्हें ये पत्र मिले हैं। इसके अतिरिक्त, आईआरएस ने हाल ही में एक पायलट कार्यक्रम शुरू किया है, जिसमें वह करदाताओं से उनकी पहचान प्रमाणित करने के लिए एक ही प्रकार के पत्र के कई संस्करण भेजेगा, ताकि यह निर्धारित किया जा सके कि करदाताओं से प्रतिक्रिया प्राप्त करने में कौन सा संस्करण सबसे सफल है। (पायलट कार्यक्रम और पत्रों के विभिन्न संस्करणों के बारे में अधिक जानकारी के लिए, देखें अपने पत्र 5071C या 6331C को समझना | आंतरिक राजस्व सेवा (irs.gov)).

निष्कर्ष

जबकि आईआरएस और टीएएस इन पत्रों को बेहतर बनाने के लिए मिलकर काम करना जारी रखते हैं, अगर आपको कोई पत्र मिला है तो यह महत्वपूर्ण है कि आप जल्दी से जवाब दें और अपनी पहचान और टैक्स रिटर्न डेटा को प्रमाणित करें ताकि आपके टैक्स रिटर्न की प्रोसेसिंग पूरी हो सके और आपका रिफ़ंड जारी हो सके। पत्र में वह जानकारी होती है जो आपको आईआरएस को जवाब देते समय उपलब्ध होनी चाहिए। अगर आपको कोई पत्र मिलता है और आपको अपनी पहचान प्रमाणित करने के लिए आईआरएस के साथ काम करने में सहायता की आवश्यकता है और आप पात्र हैं, तो आप किसी से संपर्क कर सकते हैं। लिटसीइनमें से कई ऐसे मामले सुलझाने में IRS के साथ मिलकर काम करते हैं। अगर आपको अपनी पहचान प्रमाणित करने की आवश्यकता है और आपका पत्र खो गया है या आपको पत्र नहीं मिला है और परिणामस्वरूप आप अभी भी अपने 2021 या 2022 के टैक्स रिफंड का इंतजार कर रहे हैं, तो पत्र को फिर से जारी करवाने के लिए IRS से संपर्क करें। अगर आपने IRS के साथ अपनी पहचान प्रमाणित करने का प्रयास किया है, लेकिन असफल रहे हैं, तो संपर्क करें टीएएस सहायता के लिए।

अतिरिक्त संसाधन

पात्र करदाता सहायता के लिए LITCs से संपर्क कर सकते हैं। स्वतंत्र आईआरएस और टीएएस से। LITC ऐसे व्यक्तियों का प्रतिनिधित्व करते हैं जिनकी आय एक निश्चित स्तर से कम है और जिन्हें आईआरएस के साथ कर समस्याओं को हल करने की आवश्यकता है। LITC करदाताओं का प्रतिनिधित्व ऑडिट, अपील और कर संग्रह विवादों में आईआरएस और कर न्यायालय सहित न्यायालय में कर सकते हैं। इसके अलावा, LITC उन व्यक्तियों के लिए विभिन्न भाषाओं में करदाता अधिकारों और जिम्मेदारियों के बारे में जानकारी प्रदान कर सकते हैं जो अंग्रेजी को दूसरी भाषा के रूप में बोलते हैं। LITC सेवाएँ निःशुल्क या एक छोटे से शुल्क पर प्रदान की जाती हैं। अधिक जानकारी के लिए या LITC खोजने के लिए, यहाँ जाएँ www.taxpayeradvoate.irs.gov/litc या देखें आईआरएस प्रकाशन 4134, निम्न आय करदाता क्लिनिक सूचीयह प्रकाशन ऑनलाइन भी उपलब्ध है www.irs.gov/forms-pubs या आईआरएस टोल-फ्री नंबर 800-TAX-FORM (800-829-3676) पर कॉल करके।