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यह दिल दहला देने वाला है। आप 15 अप्रैल से पहले अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करते हैं और रिफंड की उम्मीद करते हैं, लेकिन फिर पता चलता है कि आपको आयकर विभाग को भुगतान करना है - और समय सीमा तक पूरी राशि चुकाने का कोई व्यावहारिक तरीका नहीं है।
वह क्षण बहुत तनावपूर्ण लग सकता है। लेकिन घबराएं नहीं। आप अकेले नहीं हैं, और आपके पास विकल्प मौजूद हैं। कर प्रणाली बकाया राशि को निपटाने के रास्ते प्रदान करती है, लेकिन महत्वपूर्ण बात यह है कि तुरंत कार्रवाई करें और अपने अधिकारों को समझते हुए अपनी वित्तीय स्थिति के अनुरूप मार्ग चुनें।
सबसे महत्वपूर्ण चरण सरल हैं: अपना रिटर्न समय पर दाखिल करें, जितना भुगतान आप कर सकते हैं उतना करें, और फिर शेष राशि के निपटान के लिए आईआरएस के साथ मिलकर काम करें। आप आवेदन दाखिल करने के लिए समय बढ़ाने का अनुरोध कर सकते हैं, लेकिन ऐसा करना संभव नहीं है। नहीं आपको भुगतान करने के लिए अधिक समय दिया जाएगा।
समय पर फाइल जमा करने और जितना हो सके उतना भुगतान करने से जुर्माने और ब्याज कम होंगे और आपको अधिक गंभीर वसूली कार्रवाइयों से बचने में मदद मिलेगी।
आइए इसे चरण दर चरण समझते हैं।
यदि आप समय सीमा (आमतौर पर 15 अप्रैल) तक कुछ भी भुगतान कर सकते हैं, तो अवश्य करें। आंशिक भुगतान भी आपकी कुल राशि को कम कर देता है, जिससे ब्याज और जुर्माने की राशि भी कम हो जाती है।
कर वर्ष 2025 के लिए, आईआरएस जारी रखता है चेक और मनी ऑर्डर स्वीकार किए जाते हैं सरकार द्वारा आवश्यक इलेक्ट्रॉनिक भुगतान विधियों में परिवर्तन के दौरान कार्यकारी आदेश 14247यदि आप डाक द्वारा भुगतान करते हैं:
इलेक्ट्रॉनिक भुगतान आम तौर पर तेज़ और अधिक सुरक्षित होता है। आयकर विभाग करदाताओं को निम्नलिखित का उपयोग करने के लिए प्रोत्साहित करता है:
यदि आप ई-फाइलिंग करते हैं, तो आप आमतौर पर उसी समय इलेक्ट्रॉनिक भुगतान की व्यवस्था कर सकते हैं। ये कदम उठाने से आपकी सुरक्षा होती है और आपके विकल्प खुले रहते हैं।
कई करदाताओं के लिए, मासिक भुगतान योजना किस्त समझौता (जिसे इंस्टॉलमेंट एग्रीमेंट भी कहा जाता है) सबसे व्यावहारिक समाधान है। इससे आप अपनी बकाया राशि को समय के साथ-साथ आसान किस्तों में चुका सकते हैं।
आप आईआरएस को कॉल करके या मेल भेजकर भी योजना का अनुरोध कर सकते हैं। 9465 पर्चालेकिन ये तरीके धीमे हैं और इनमें अधिक शुल्क लग सकता है।
जानना महत्वपूर्ण है
भुगतान योजना बनाने के बावजूद भी, आईआरएस आपके खिलाफ शिकायत दर्ज कर सकता है। संघीय कर ग्रहणाधिकार की सूचनागिरवी (gravamen) आपकी संपत्ति पर सरकार के कानूनी दावे की सार्वजनिक सूचना है। ऋण चुकाए जाने तक यह संपत्ति बेचने या ऋण प्राप्त करने की आपकी क्षमता को प्रभावित कर सकता है। हालांकि, जब तक आप अपने किश्त समझौते का पालन करते हैं, तब तक आईआरएस आमतौर पर कोई कार्रवाई नहीं करेगा। उगाही (वेतन या संपत्ति जब्त करना)
यदि आपका आवेदन अस्वीकृत हो जाता है, तो आप समीक्षा या अपील का अनुरोध कर सकते हैं। आवेदन करते समय यदि आपको आयकर विभाग से कोई सूचना प्राप्त होती है, तो उसे अनदेखा न करें – उनसे संपर्क बनाए रखें और अपने द्वारा जमा किए गए सभी दस्तावेजों की प्रतियां संभाल कर रखें।
An समझौता प्रस्ताव (ओआईसी) यह कुछ करदाताओं को पूरी बकाया राशि से कम में अपना कर बकाया चुकाने की अनुमति देता है। यह एक वैध विकल्प है - लेकिन यह सभी के लिए उपलब्ध नहीं है।
सामान्यतः, आईआरएस किसी ओआईसी पर निम्नलिखित स्थितियों में विचार करेगा:
आयकर विभाग आपकी आय, अनुमत खर्चों और संपत्तियों की समीक्षा करके यह निर्धारित करता है कि वसूली कानून की समय सीमा (आमतौर पर दस वर्ष) समाप्त होने से पहले वह उचित रूप से कितनी राशि वसूल कर सकता है। यदि आयकर विभाग को लगता है कि आप किश्तों में भुगतान कर सकते हैं या अपनी संपत्ति बेचकर भुगतान कर सकते हैं, तो वह कम राशि का प्रस्ताव स्वीकार नहीं करेगा।
स्वीकृति मिलने के बाद यदि आप भुगतान करने में विफल रहते हैं, तो मूल ऋण - साथ ही जुर्माना और ब्याज - फिर से लागू किया जा सकता है।
यदि आपका प्रस्ताव अस्वीकृत हो जाता है, तो आयकर विभाग इसका कारण बताएगा। आम तौर पर आपको अपील करने का अधिकार है, लेकिन इसके लिए सख्त समय सीमा लागू होती है।
यदि आप अस्थायी वित्तीय संकट का सामना कर रहे हैं और बुनियादी जीवन व्यय में कटौती किए बिना कुछ भी भुगतान नहीं कर सकते हैं, तो आप इसके लिए पात्र हो सकते हैं। वर्तमान में संग्रहणीय नहीं (सीएनसी) स्थिति।
सीएनसी (CNC) के लिए आवेदन करने हेतु आपको यह सिद्ध करना होगा कि आवश्यक जीवन व्ययों के बाद आपके पास कोई अतिरिक्त आय नहीं बचती है। आईआरएस (IRS) आपसे वित्तीय विवरण और सहायक दस्तावेज़ मांग सकता है।
सीएनसी स्थिति महत्वपूर्ण राहत प्रदान कर सकती है, लेकिन यह आमतौर पर एक अस्थायी समाधान.
निम्न आय करदाता क्लीनिक (एलआईटीसी) ये क्लीनिक ऑडिट, अपील, कर वसूली मामलों और अन्य कर विवादों में आईआरएस या अदालत के समक्ष आपका प्रतिनिधित्व कर सकते हैं। इनकी सेवाएं मुफ्त या मामूली शुल्क पर उपलब्ध हैं, और सभी क्लीनिक आईआरएस से स्वतंत्र हैं। सामान्य तौर पर, यदि आपकी आय पात्रता सीमा (अक्सर संघीय गरीबी दिशानिर्देशों से जुड़ी) से कम है और विवादित राशि $50,000 से कम है, तो आप इसके लिए पात्र हो सकते हैं। अपने आस-पास के क्लीनिक का पता लगाने के लिए, इस लिंक का उपयोग करें। LITC खोजक/मानचित्र और पात्रता की पुष्टि करने और निकटतम स्थान का पता लगाने के लिए सीधे क्लिनिक से संपर्क करें।
वसूली संबंधी मामलों से निपटने के दौरान अपने अधिकारों को समझना आपको अनुचित वसूली कार्रवाइयों से बचा सकता है और सर्वोत्तम विकल्प चुनने में आपकी मदद कर सकता है। आपके अधिकार करदाता अधिकारों का बिल, शामिल:
कर बकाया होने से आपके ये अधिकार समाप्त नहीं हो जाते। आयकर विभाग (आईआरएस) कर वसूलने के लिए उत्तरदायी है, लेकिन उसे कानून की सीमाओं के भीतर सम्मानपूर्वक ऐसा करना चाहिए।
आयकर विभाग (आईआरएस) के ऋण समाधान विकल्पों को समझना और उनका पालन करना मुश्किल और तनावपूर्ण हो सकता है। यदि आप वित्तीय कठिनाइयों का सामना कर रहे हैं, मामलों में काफी देरी हो रही है, या आईआरएस के सामान्य माध्यमों से अपनी समस्या का समाधान नहीं कर पा रहे हैं, तो करदाता सहायता सेवा (टीएएस) आपकी मदद कर सकती है।
टीएएस, आईआरएस के अंतर्गत एक स्वतंत्र संगठन है जो करदाताओं के अधिकारों की रक्षा करने और उन समस्याओं को हल करने में मदद करने के लिए समर्पित है जिन्हें करदाता स्वयं हल नहीं कर पाए हैं। इसके बारे में और जानें। टीएएस वेबसाइट यह जानने के लिए कि क्या आप सहायता के पात्र हैं और सहायता के लिए स्थानीय कार्यालय का पता कैसे लगाएं। हमारी सेवाएं निःशुल्क हैं।
इस ब्लॉग से आपको जो एक बात समझनी है, वह यह है: समस्या को नज़रअंदाज़ करने से स्थिति और बिगड़ जाती है। डर और टालमटोल से जुर्माने, देनदारी, कर और विकल्पों में कमी आ सकती है। समय पर आवेदन करना, जितना आप कर सकते हैं उतना भुगतान करना और समाधान का रास्ता पहले से चुनना आपको नियंत्रण प्रदान करता है और आपके अधिकारों की रक्षा करता है।
कई करदाता किस्तों में भुगतान के समझौतों के माध्यम से कर ऋण का सफलतापूर्वक निपटान कर लेते हैं। कुछ लोग ओआईसी के लिए पात्र होते हैं जबकि अन्य को सीएनसी स्थिति के माध्यम से अस्थायी राहत की आवश्यकता होती है।
आप जितनी जल्दी कार्रवाई करेंगे, आमतौर पर आपके पास उतने ही अधिक विकल्प होंगे।
इस ब्लॉग में व्यक्त किए गए विचार पूरी तरह से नेशनल टैक्सपेयर एडवोकेट के हैं। नेशनल टैक्सपेयर एडवोकेट एक स्वतंत्र करदाता दृष्टिकोण प्रस्तुत करता है जो जरूरी नहीं कि आईआरएस, ट्रेजरी विभाग या प्रबंधन और बजट कार्यालय की स्थिति को दर्शाता हो। एनटीए ब्लॉग पोस्ट आमतौर पर प्रकाशन के बाद अपडेट नहीं किए जाते। पोस्ट 2018-19 तक सटीक हैं। मूल प्रकाशन तिथि। इस ब्लॉग के कुछ अंश कृत्रिम बुद्धिमत्ता की सहायता से विकसित किए गए हो सकते हैं। सभी कृत्रिम बुद्धिमत्ता-सहायता प्राप्त सामग्री की सटीकता और सत्यनिष्ठा सुनिश्चित करने के लिए राष्ट्रीय करदाता अधिवक्ता या टीएएस कर्मचारियों द्वारा समीक्षा, सत्यापन और अनुमोदन किया गया है।