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यदि कोई आपके नाम और पहचान संबंधी जानकारी का उपयोग करके धोखाधड़ी से कर रिटर्न दाखिल करता है, तो इस समस्या का समाधान करना समय लेने वाला और निराशाजनक हो सकता है। भले ही आयकर विभाग (आईआरएस) फर्जी रिटर्न का पता लगाकर उसे रोक दे - जो कि वह अक्सर करने में सक्षम होता है - फिर भी आपके सामाजिक सुरक्षा नंबर (एसएसएन) या व्यक्तिगत करदाता पहचान संख्या (आईटीआईएन) के तहत दाखिल किए गए बाद के रिटर्न, जिनमें आपका वैध रिटर्न भी शामिल है, अतिरिक्त समीक्षा के लिए चिह्नित किए जा सकते हैं। कर संबंधी पहचान की चोरी को सुलझाने में करदाताओं को महीनों और कई मामलों में वर्षों लग सकते हैं, क्योंकि उन्हें आयकर विभाग की प्रक्रियाओं से गुजरना पड़ता है। पहचान सत्यापन संबंधी आवश्यकताओं में वृद्धि करदाताओं को अपना रिफंड प्राप्त करने में कठिनाई हो सकती है, क्योंकि करदाताओं को ही अपनी पहचान साबित करने का भार उठाना पड़ता है।
कर संबंधी पहचान की चोरी से बचाव का एक तरीका आयकर विभाग (आईआरएस) से पहचान सुरक्षा पिन (आईपी पिन) प्राप्त करना है। आईपी पिन आईआरएस द्वारा जारी किया गया छह अंकों का नंबर होता है, जो एक अतिरिक्त प्रमाणीकरण कारक के रूप में कार्य करके किसी अन्य व्यक्ति द्वारा आपके नाम, सामाजिक सुरक्षा संख्या (एसएसएन) या आईटीआईएन का उपयोग करके कर रिटर्न दाखिल करने से सुरक्षा प्रदान करता है। आईपी पिन कार्यक्रम में पंजीकृत होने पर, आईपी पिन के बिना आपकी जानकारी वाले किसी भी ई-फाइल किए गए रिटर्न को आईआरएस अस्वीकार कर देगा और आईपी पिन के बिना किसी भी पेपर रिटर्न की अतिरिक्त जांच करेगा, जिससे प्रसंस्करण में काफी देरी हो सकती है क्योंकि आईआरएस को करदाता की पहचान को मैन्युअल रूप से सत्यापित करना होगा।
एक छोटा सा छह अंकों का नंबर एक बहुत बड़े टैक्स के दुःस्वप्न को रोक सकता है और आपको महीनों - या यहां तक कि वर्षों - की निराशा से बचा सकता है।
कर संबंधी पहचान की चोरी से बचाव, उससे उबरने की तुलना में कहीं अधिक आसान है। यदि आप इस सत्र में पहली बार आईपी पिन कार्यक्रम में पंजीकरण करने की योजना बना रहे हैं, तो फाइलिंग की अंतिम तिथि से पहले अपना नंबर प्राप्त करने के लिए तुरंत कार्रवाई करें।
आईआरएस स्वचालित रूप से उन करदाताओं को आईपी पिन कार्यक्रम में नामांकित करता है जो पहचान की चोरी के शिकार हुए हैं। अन्य करदाता इसमें शामिल होने का विकल्प चुन सकते हैं। जुलाई 2024 तक, 10.4 मिलियन से अधिक करदाताओं आईपी पिन प्राप्त करने के लिए आवश्यक कदम उठा लिए थे।
नामांकन करने का सबसे तेज़ तरीका एक के माध्यम से है आईआरएस ऑनलाइन खाताइसके जरिए आप आईपी पिन प्रोग्राम में शामिल हो सकते हैं और अपना पिन तुरंत देख सकते हैं। यदि आपने अभी तक ऑनलाइन खाता नहीं बनाया है, तो आईपी पिन प्रोग्राम में नामांकन करना अभी बाकी है। ऐसा करने का एक और कारणयदि आप स्वेच्छा से नामांकन करते हैं, तो आपको हर साल एक नया आईपी पिन प्राप्त होगा, जब तक कि आप एक बार का नामांकन (जो केवल एक कैलेंडर वर्ष तक चलता है) नहीं चुनते हैं या बाद में इससे बाहर निकलने का विकल्प नहीं चुनते हैं।
आईपी पिन प्रोग्राम में नामांकन करने के अन्य तरीके निम्नलिखित हैं:
संभावित देरी से बचने के लिए, मैं ऑनलाइन आवेदन करने की सलाह देता हूँ। यदि आप फॉर्म 15227 भरते हैं या टीएसी जाते हैं, तो आपको आमतौर पर अपना आईपी पिन प्राप्त करने के लिए हफ्तों इंतजार करना पड़ेगा। यदि आप ऐसा करते हैं, तो पहले से योजना बना लें ताकि आपके पास अपना रिटर्न दाखिल करने के लिए पर्याप्त समय हो। यदि आपको फाइलिंग सीजन की समय सीमा (आमतौर पर 15 अप्रैल) से पहले आईपी पिन नहीं मिलता है, तो आप एक्सटेंशन के लिए फाइल करें या फिर पेपर रिटर्न फाइल करें। हालांकि, अगर आप अपने आईपी पिन के बिना पेपर रिटर्न फाइल करते हैं, तो आईआरएस को आपकी जानकारी को सत्यापित करने और रिटर्न को प्रोसेस करने में अधिक समय लगेगा।
प्रत्येक आईपी पिन एक व्यक्ति को जारी किया जाता है; कोई संयुक्त या पारिवारिक आईपी पिन नहीं होता है। यदि आप संयुक्त रिटर्न दाखिल करते हैं, तो आप और आपके जीवनसाथी दोनों अपना-अपना अलग आईपी पिन प्राप्त कर सकते हैं। इसी प्रकार, प्रत्येक आश्रित का अपना आईपी पिन हो सकता है।
यदि किसी व्यक्ति के पास आईपी पिन है, तो उस व्यक्ति के कर रिटर्न में वह विशिष्ट संख्या दर्ज करना आवश्यक है। उदाहरण के लिए, संयुक्त रिटर्न में जहां पति-पत्नी दोनों के पास आईपी पिन हैं, वहां दोनों नंबर शामिल करने होंगे। यदि केवल एक पति या पत्नी के पास आईपी पिन है, तो कर रिटर्न में केवल उसी पति या पत्नी का आईपी पिन आवश्यक है। यदि आपके पति या पत्नी के पास आईपी पिन नहीं है, तब भी आप इलेक्ट्रॉनिक रूप से फाइल कर सकते हैं। हालांकि, यदि दोनों पति-पत्नी पंजीकरण कराते हैं, तो रिटर्न को दो अलग-अलग पहचान सत्यापन संख्याओं की अतिरिक्त सुरक्षा मिलती है – जिससे धोखाधड़ी से फाइल करने का जोखिम और कम हो जाता है।
अन्य लोगों की तरह ही, आईपी पिन आपके आश्रितों को पहचान की चोरी से बचाएगा, जब कोई व्यक्ति उनके सामाजिक सुरक्षा नंबर (एसएनएस) या आईटीआईएन का उपयोग करके फर्जी टैक्स रिटर्न दाखिल करता है। इसके अलावा, आश्रितों के लिए आईपी पिन आश्रित-संबंधी क्रेडिट का दावा करते समय अतिरिक्त सुरक्षा प्रदान कर सकता है। यदि आप ई-फाइलिंग करते हैं और आपके आश्रित के पास आईपी पिन है, तो आपको फॉर्म 1040 (व्यक्तिगत आयकर रिटर्न), फॉर्म 2441 (बाल एवं आश्रित देखभाल व्यय) और अनुसूची ईआईसी (अर्जित आय क्रेडिट) (जहां तक ये फॉर्म आप पर लागू होते हैं) में आश्रित का आईपी पिन अवश्य शामिल करना होगा। यदि आप ई-फाइलिंग करते समय आश्रित का आईपी पिन शामिल नहीं करते हैं, तो आयकर विभाग (आईआरएस) रिटर्न अस्वीकार कर देगा।
यदि आपका आश्रित 18 वर्ष से कम आयु का है या किसी अन्य कारण से ऑनलाइन खाता नहीं बना सकता है, तो आपको उनका आईपी पिन प्राप्त करने के लिए वैकल्पिक तरीकों में से किसी एक का उपयोग करना होगा (यानी(फॉर्म 15227 दाखिल करके या टीएसी के साथ अपॉइंटमेंट शेड्यूल करके)।
आश्रितों वाले करदाताओं के लिए, आईपी पिन का एक संबंधित लाभ यह है कि अब आप अपने आश्रित का दावा करते हुए अपना कर रिटर्न ई-फाइल कर सकते हैं, भले ही किसी अन्य व्यक्ति ने पहले ही अपने कर रिटर्न में उस आश्रित का दावा किया हो। 2025 के फाइलिंग सीजन से पहलेआईआरएस ने दूसरे व्यक्ति द्वारा दाखिल किए गए ई-फाइल रिटर्न को अस्वीकार कर दिया। ऐसी स्थिति तब उत्पन्न हो सकती है, उदाहरण के लिए, जब कोई पूर्व पति या पत्नी अलग से रिटर्न दाखिल करता है और अपने रिटर्न में आश्रित का गलत दावा करता है।
ध्यान दें कि आईआरएस द्वारा ई-फाइल किए गए रिटर्न को स्वीकार करने का यह मतलब नहीं है कि दोनों फाइलर पात्रता की परवाह किए बिना संबंधित क्रेडिट का दावा करने के हकदार हैं - इसका मतलब केवल यह है कि करदाता कागज पर फाइल करने के बजाय ई-फाइल कर सकते हैं, जिससे अतिरिक्त देरी और कठिनाइयों से बचा जा सकता है।
पासवर्ड या पिन के साथ एक बात का ध्यान रखना ज़रूरी है कि रिटर्न दाखिल करते समय आपको यह नंबर याद रखना होगा। अगर आपका ऑनलाइन अकाउंट है, तो आप कभी भी लॉग इन करके अपने प्रोफाइल टैब में आईपी पिन देख सकते हैं। अगर आपने ऑनलाइन अकाउंट के ज़रिए आईपी पिन सेट नहीं किया है, तो आयकर विभाग हर साल आपको एक नोटिस भेजेगा जिसमें आपका नंबर होगा।
आप चाहे जिस भी तरीके से पंजीकरण करें, आपको अपना आईपी पिन हमेशा अपने व्यक्तिगत ऑनलाइन खाते में मिल जाएगा। इसके अलावा, यदि आपने अपना आईपी पिन खो दिया है, तो आप आईआरएस को 800-908-4490 (अंतर्राष्ट्रीय कॉल करने वालों के लिए 267-941-1000) पर कॉल करके अपने नंबर की एक प्रति भेजने का अनुरोध कर सकते हैं। नए आईपी पिन के लिए आवेदन न करें।
आपका आईपी पिन हर कैलेंडर वर्ष बदलता है। सुनिश्चित करें कि आप हर साल सही नंबर का उपयोग कर रहे हैं और पिछले वर्ष के अपने नंबर के रिकॉर्ड पर भरोसा न करें।
यदि आपको पिछले वर्ष का कर रिटर्न दाखिल करना है, तो रिटर्न दाखिल करने वाले वर्ष के IP PIN का नहीं, बल्कि उस वर्ष के IP PIN का उपयोग करें। उदाहरण के लिए, यदि आप 2023 का रिटर्न 2026 में दाखिल कर रहे हैं, तो आप 2026 का IP PIN उपयोग करेंगे। पिछले वर्ष का IP PIN उपयोग नहीं किया जाता है।
यदि आप स्वेच्छा से आईपी पिन प्रोग्राम में शामिल होते हैं, लेकिन बाद में पाते हैं कि यह आपके लिए उपयुक्त नहीं है, तो आप अपना निर्णय बदल सकते हैं। आईआरएस आपको अपने ऑनलाइन खाते के माध्यम से या 800-908-4490 पर आईआरएस से संपर्क करके इससे बाहर निकलने की अनुमति देता है।
यदि आप पंजीकरण करते समय "एक बार" नामांकन का विकल्प चुनते हैं, तो कैलेंडर वर्ष के अंत में आपका नामांकन स्वतः समाप्त हो जाएगा। आप चाहें तो भविष्य के वर्षों में पुनः नामांकन कर सकते हैं।
कई कंपनियां उपयोगकर्ताओं को अपने सिस्टम में लॉग इन करने के लिए मल्टीफैक्टर ऑथेंटिकेशन अनिवार्य करती हैं, जिसमें पासवर्ड के साथ-साथ अन्य सुरक्षा उपाय भी शामिल होते हैं। टैक्स रिटर्न दाखिल करने के लिए अभी भी करदाताओं को केवल अपना नाम और पहचान संख्या ही देनी होती है। आईपी पिन प्रोग्राम में नामांकन करने से टैक्स फाइलिंग में सुरक्षा की एक अतिरिक्त परत जुड़ जाती है, जिससे आपको टैक्स संबंधी पहचान की चोरी से बचाने में मदद मिलती है। पहचान की चोरी को सुलझाना तनावपूर्ण और समय लेने वाला हो सकता है, जबकि आईपी पिन प्रोग्राम में नामांकन करना त्वरित है और यह आपके जोखिम को कम करने के लिए एक व्यावहारिक कदम है।
आईपी पिन प्रोग्राम में शामिल होने के लिए, मैं आपके ऑनलाइन खाते का उपयोग करने की सलाह देता हूं - यह आपको नामांकन करने, आवश्यकता पड़ने पर अपने आईपी पिन तक पहुंचने और यदि आप तय करते हैं कि यह प्रोग्राम आपके लिए नहीं है तो इससे बाहर निकलने की सुविधा भी देता है।
अपने टैक्स खाते की सुरक्षा के लिए अभी से कदम उठाने से आपको भविष्य में होने वाले तनाव, देरी और निराशा से बचने में मदद मिल सकती है। कहावत है कि बचाव इलाज से बेहतर होता है – और जब टैक्स से संबंधित पहचान की चोरी की बात आती है, तो समस्या होने के बाद उसे सुलझाने की तुलना में बचाव कहीं अधिक आसान और प्रभावी होता है।
इस ब्लॉग में व्यक्त किए गए विचार पूरी तरह से नेशनल टैक्सपेयर एडवोकेट के हैं। नेशनल टैक्सपेयर एडवोकेट एक स्वतंत्र करदाता दृष्टिकोण प्रस्तुत करता है जो जरूरी नहीं कि आईआरएस, ट्रेजरी विभाग या प्रबंधन और बजट कार्यालय की स्थिति को दर्शाता हो। एनटीए ब्लॉग पोस्ट आमतौर पर प्रकाशन के बाद अपडेट नहीं किए जाते। पोस्ट 2018-19 तक सटीक हैं। मूल प्रकाशन तिथि। इस ब्लॉग के कुछ अंश कृत्रिम बुद्धिमत्ता की सहायता से विकसित किए गए हो सकते हैं। सभी कृत्रिम बुद्धिमत्ता-सहायता प्राप्त सामग्री की सटीकता और सत्यनिष्ठा सुनिश्चित करने के लिए राष्ट्रीय करदाता अधिवक्ता या टीएएस कर्मचारियों द्वारा समीक्षा, सत्यापन और अनुमोदन किया गया है।