प्रकाशित: अप्रैल १, २०२४ | अंतिम अपडेट: 9 अप्रैल, 2024

विदेश में कार्यरत अमेरिकी सैनिक: अपने कर रिटर्न दाखिल करने के संबंध में आईआरएस के "मार्चिंग ऑर्डर" को न चूकें

क्या आप विदेश में तैनात अमेरिकी सैन्यकर्मी हैं? यदि हां, तो आपको अपनी अमेरिकी कर दाखिल करने की आवश्यकताओं से परिचित होना चाहिए।

अमेरिकी नागरिकों और विदेश में रहने वाले निवासियों को आम तौर पर अपनी विश्वव्यापी आय की रिपोर्ट करने के लिए आयकर रिटर्न दाखिल करना आवश्यक होता है, ठीक उसी तरह जैसे संयुक्त राज्य अमेरिका में रहने वाले करदाता। इसमें विदेशों में सेवारत अमेरिकी सैन्य कर्मी भी शामिल हैं। मैंने हाल ही में इस पर प्रकाश डाला फाइलिंग जानकारी और विदेश में रहने वाले अमेरिकी करदाताओं के सामने आने वाली कठिनाइयाँ, जिनमें आईआरएस सेवा की कमियाँ भी शामिल हैं, मेरे दो ब्लॉगों में। यह ब्लॉग अमेरिकी सेना में सेवारत करदाताओं के लिए विशेष जानकारी पर प्रकाश डालता है।

विदेश में तैनात एक सैनिक के रूप में, सरकार से आपको मिलने वाले कुछ भुगतान और लाभ कर योग्य नहीं हैं। इनमें युद्ध वेतन, अमेरिकी सरकार या किसी विदेशी सरकार द्वारा विदेश में दिए जाने वाले आवास और रहने-खाने के खर्च के भत्ते, ओवरसीज हाउसिंग अलाउंस, मूविंग अलाउंस, दिग्गजों के शिक्षा लाभ और यात्रा भत्ते, लगातार विदेशी दौरों के बीच छुट्टी सहित अन्य शामिल हैं। अन्य कर लाभ जिनका आप दावा कर सकते हैं, उनमें शामिल हैं लेकिन इन्हीं तक सीमित नहीं हैं अर्जित आयकर क्रेडिट, शिक्षा क्रेडिट, बच्चे का कर समंजन, और चाइल्ड एंड डिपेंडेंट केयर क्रेडिटध्यान दें कि आप युद्ध वेतन की गणना करते समय इसे आय के रूप में गिन सकते हैं। अर्जित आय टैक्स क्रेडिट, जो आपके क्रेडिट को बढ़ा सकता है, भले ही युद्ध वेतन कर योग्य न हो।

सहायता कैसे प्राप्त करें

यदि आपको सहायता की आवश्यकता हो तो इन उपयोगी संसाधनों को ध्यान में रखें:

मिलटैक्स एक रक्षा विभाग कार्यक्रम है जिसका उपयोग सैन्यकर्मी, विदेश में रहने वाले लोगों सहित, इलेक्ट्रॉनिक रूप से अपना रिटर्न दाखिल करने और सैन्य कर्मियों और उनके परिवारों की परिस्थितियों के अनुसार कर तैयारी सहायता प्राप्त करने के लिए कर सकते हैं। ये सेवाएँ निःशुल्क हैं, आय या रैंक की परवाह किए बिना, और 24/7 उपलब्ध हैं। इसके उदाहरण पात्र व्यक्ति मिलटैक्स का उपयोग करने वाले व्यक्तियों में सक्रिय सैन्यकर्मी और उनके जीवन-साथी तथा आश्रित व्यक्ति, तथा साथ ही परिवार का कोई सदस्य जो तैनात सैन्यकर्मी के मामलों का प्रबंधन कर रहा हो, शामिल हैं। यदि आपको सहायता की आवश्यकता है, तो आप फ़ोन पर परामर्श ले सकते हैं (800 - 342 - 9647) या के माध्यम से चैट सेवाएं.
व्यक्तिगत सेवाएँ. विदेश में सेवारत सैन्य सदस्यों के पास स्वयंसेवी आयकर सहायता (वीआईटीए) कार्यक्रम तक सीमित पहुंच है, जो कम आय वाले करदाताओं की सहायता करता है, तथा यह सेवाएं इंग्लैंड और जापान में उपलब्ध हैं। रक्षा विभाग की वेबसाइट.
ऑनलाइन खातों तक पहुंच. इसके लिए साइन अप करना उपयोगी हो सकता है आईआरएस ऑनलाइन खाता कर रिकॉर्ड तक पहुंचने, भुगतान करने और देखने, अपने खाते और शेष राशि देखने, भुगतान योजनाएं बनाने और देखने, प्रतिलिपियां प्राप्त करने आदि के लिए। ऑनलाइन खातों पर मेरा हालिया ब्लॉग इसमें बताया गया है कि साइन अप कैसे करें।
भुगतान प्राप्त तैयारीकर्ता। यदि आप यह निर्णय लेते हैं कि आपको सहायता के लिए किसी को नियुक्त करने की आवश्यकता है, तो मेरे पास हाल ही में कुछ महत्वपूर्ण बातों पर विचार किया गया जब एक तैयारकर्ता को काम पर रखा जाता है। इसके अलावा, आईआरएस एक प्रदान करता है क्रेडेंशियल और चुनिंदा योग्यताओं के साथ संघीय कर रिटर्न तैयार करने वालों की निर्देशिका जो मददगार हो सकता है। आप देश के हिसाब से टैक्स रिटर्न तैयार करने वालों की खोज कर सकते हैं। आप जहां रहते हैं, उसके आधार पर आपको पता चल सकता है कि आपकी सहायता करने के लिए कुछ निजी टैक्स रिटर्न तैयार करने वाले हैं, और कुछ के लिए काफी ज़्यादा पैसे देने पड़ सकते हैं।

कब फाइल करें

यदि आप अमेरिकी नागरिक या निवासी हैं, और अपनी वापसी की नियमित नियत तिथि पर आप संयुक्त राज्य अमेरिका और प्यूर्टो रिको के बाहर सैन्य या नौसैनिक सेवा में हैं, तो आपको अनुमति है स्वचालित दो महीने का विस्तार आयकर रिटर्न दाखिल करने और आयकर का भुगतान करने के लिए समय की कमी। इसका मतलब यह है कि यदि आप मानदंड को पूरा करते हैं, और आपका रिटर्न सामान्य रूप से 15 अप्रैल, 2024 को देय है, तो आपको 17 जून, 2024 तक (चूंकि 15 जून शनिवार है) दाखिल करने की अनुमति है। स्वचालित दो महीने के विस्तार का लाभ उठाने के लिए, आपको अपने रिटर्न के साथ एक कथन संलग्न करना होगा जिसमें यह बताया गया हो कि यह स्थिति आप पर लागू होती है। ध्यान रखें कि यदि आप विस्तार के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं तो भी आपको अपने रिटर्न की नियमित देय तिथि तक भुगतान न किए गए किसी भी कर पर ब्याज का भुगतान करना होगा।

आप भी फाइल कर सकते हैं 4868 पर्चा एक अनुरोध करने के लिए फाइल करने के लिए समय का स्वतः छह महीने का विस्तार आपका रिटर्न। यह छह महीने का एक्सटेंशन स्वचालित दो महीने के एक्सटेंशन के साथ-साथ चलता है। इसलिए, यदि आप स्वचालित दो महीने के एक्सटेंशन के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं, तो आपको केवल अतिरिक्त चार महीने मिलेंगे। छह महीने के एक्सटेंशन के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए, आपको रिटर्न की मूल देय तिथि या यदि आप स्वचालित दो महीने के एक्सटेंशन के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं, तो विस्तारित देय तिथि तक अनुरोध दाखिल करना होगा। आप एक अनुरोध भी कर सकते हैं अतिरिक्त दो महीने का विस्तार 15 दिसंबर तक, जो विवेकाधीन है और आईआरएस द्वारा अनुमोदित होना चाहिए। ये एक्सटेंशन आपके कर का भुगतान करने के लिए समय का विस्तार नहीं हैं। इसलिए, आपको किसी भी अवैतनिक कर पर ब्याज देना होगा और जुर्माना भी देना पड़ सकता है।

यदि आप किसी ऐसे संस्थान में सेवारत हैं युद्ध क्षेत्र, आप योग्य हैं स्वचालित विस्तार के लिए अपना रिटर्न दाखिल करने, कर का भुगतान करने, रिफंड का दावा करने और आईआरएस के साथ अन्य कार्रवाई करने के लिए समय की अवधि। यह विस्तार उस अवधि के लिए है जो आपने युद्ध क्षेत्र में सेवा की है, साथ ही 180 दिन और युद्ध क्षेत्र में प्रवेश करने पर आपके पास कार्रवाई करने के लिए जितने दिन बचे थे (जैसेयदि आप 1 मार्च को युद्ध क्षेत्र में प्रवेश करते हैं, तो आप 46 दिन जोड़ते हैं, जो 1 मार्च और 15 अप्रैल की समय सीमा के बीच के दिनों की संख्या है, जो आपकी विस्तार अवधि में है)। इस विस्तार अवधि के दौरान, मूल्यांकन और संग्रह की समय सीमा भी बढ़ा दी जाएगी, और आपसे इस अवधि के लिए ब्याज या दंड नहीं लिया जाएगा। विस्तार तब भी लागू होता है जब आप युद्ध क्षेत्र में प्रत्यक्ष रूप से सहायता करना, रक्षा सचिव द्वारा निर्दिष्ट किसी आकस्मिक ऑपरेशन में सेवारत हों, या युद्ध क्षेत्र में लगी चोट के परिणामस्वरूप अस्पताल में भर्ती हों (संयुक्त राज्य अमेरिका में अस्पताल में भर्ती होने पर पांच साल की अवधि तक सीमित)। समय सीमा विस्तार आपके जीवनसाथी पर लागू होगा कुछ सीमाओं के साथ. आपका कमांड आईआरएस को आपकी तैनाती के बारे में सूचित करेगा, लेकिन आप अपने रिटर्न के शीर्ष पर लाल रंग में "COMBAT ZONE" भी लिख सकते हैं या आईआरएस को ईमेल कर सकते हैं combatzone@irs.gov अपना नाम, राज्य का पता, जन्म तिथि, युद्ध क्षेत्र में तैनाती की तिथि, तथा सेवा के दस्तावेज़ (अपना सामाजिक सुरक्षा नंबर शामिल न करें) के साथ भेजें।

फाइल कैसे करें

जैसा कि ऊपर उल्लेख किया गया है, मिल्टैक्स यह एक रक्षा विभाग कार्यक्रम है जिसका उपयोग सक्रिय ड्यूटी पर तैनात सैनिक अपने रिटर्न को निःशुल्क ई-फाइल करने के लिए कर सकते हैं। ई-फाइलिंग के लिए अन्य विकल्प जो आपकी परिस्थितियों के आधार पर उपलब्ध हो सकते हैं, उनमें शामिल हैं निःशुल्क फ़ाइल कार्यक्रम, निःशुल्क फ़ाइल भरने योग्य फ़ॉर्म, डायरेक्ट फ़ाइल पायलट कार्यक्रम, और वाणिज्यिक सॉफ्टवेयर प्रदाता। ध्यान रखें कि रिटर्न को इलेक्ट्रॉनिक रिटर्न ट्रांसमीटर के माध्यम से ई-फाइल करना होगा (जैसे, सॉफ़्टवेयर प्रदाता या प्लेटफ़ॉर्म) को नियत तिथि की मध्यरात्रि से पहले, समय के किसी भी विस्तार सहित, समय पर माना जाना चाहिए। यदि आईआरएस प्रसंस्करण से पहले ई-फाइल किए गए रिटर्न को अस्वीकार कर देता है, तो इसे समय पर दाखिल नहीं माना जाएगा यदि इसे बाद में दाखिल करने की समय सीमा के बाद स्वीकार किया जाता है। यह उन करदाताओं के लिए चुनौतियों का कारण बन सकता है जो अपने रिटर्न के लिए नियत तिथि पर या उसके आस-पास फाइल करते हैं।

आपके पास हमेशा अपना रिटर्न आईआरएस (और कुछ फॉर्म, जिनमें शामिल हैं) को मेल करने का विकल्प होता है अंतर्राष्ट्रीय सूचना रिटर्न, कागज पर दर्ज किया जाना चाहिए)। आई.आर.एस. स्वीकार करते हैं किसी विदेशी देश से भेजी गई कर रिटर्न को समय पर दाखिल माना जाता है, यदि उस पर नियत तिथि की मध्यरात्रि को या उससे पहले की तारीख का आधिकारिक डाक टिकट लगा हो, जिसमें ऐसी फाइलिंग के लिए समय का कोई विस्तार शामिल है। यदि आप निजी डिलीवरी सेवा का उपयोग करना चुनते हैं, तो आपको उसी तरह अपना रिटर्न किसी को देना होगा नामित अंतरराष्ट्रीय निजी डिलीवरी सेवा नियत तिथि को आधी रात से पहले, समय के किसी भी विस्तार सहित। यदि आपके पास APO या FPO पता है, तो आपको अपना रिटर्न IRS केंद्र में सूचीबद्ध करना चाहिए प्रपत्र 1040 निर्देश एपीओ या एफपीओ पते के लिए।

आप अपनी ओर से रिटर्न दाखिल करने और उस पर हस्ताक्षर करने के लिए किसी एजेंट को पावर ऑफ अटॉर्नी दे सकते हैं। आप ऐसा फाइल करके कर सकते हैं 2848 पर्चा और इसे टैक्स रिटर्न में संलग्न करें। या, यदि आप विवाहित हैं और युद्ध क्षेत्र में सेवा करने के कारण संयुक्त रिटर्न पर हस्ताक्षर करने में असमर्थ हैं, तो आपका जीवनसाथी पावर ऑफ अटॉर्नी के बिना भी आपके लिए रिटर्न पर हस्ताक्षर कर सकता है। आपके जीवनसाथी को एक हस्ताक्षरित कथन संलग्न करना चाहिए जिसमें यह बताया गया हो कि आप युद्ध क्षेत्र में सेवा कर रहे हैं।

कर का भुगतान कैसे करें?

आप अपने संघीय करों का भुगतान किसी अमेरिकी बैंक खाते से इलेक्ट्रॉनिक भुगतान करके, आईआरएस को एक पेपर चेक भेजकर या क्रेडिट कार्ड के माध्यम से भुगतान करके कर सकते हैं। आईआरएस वर्तमान में विदेशी बैंक खातों से ई-भुगतान स्वीकार नहीं कर सकता है, इसलिए आप केवल अमेरिकी वित्तीय संस्थान या संबंधित बैंक के माध्यम से ही ई-भुगतान कर सकते हैंइसी तरह, आप केवल बना सकते हैं अंतर्राष्ट्रीय वायर ट्रांसफरकुछ बैंकों से, जो महंगा हो सकता है, ऋण लेना। यदि आप रिफ़ंड के हकदार हैं, तो वह रिफ़ंड लगभग निश्चित रूप से आपको मेल किए गए पेपर चेक द्वारा भुगतान किया जाएगा, जब तक कि आप इसे सीधे अमेरिकी बैंक खाते में जमा न करवा लें।

निष्कर्ष

यह ब्लॉग उन सूचनाओं का अवलोकन प्रदान करता है जो विदेश में तैनात अमेरिकी सैन्यकर्मियों को इस फाइलिंग सीजन के लिए अपने अमेरिकी कर दायित्वों को सफलतापूर्वक पूरा करने के लिए जानने की आवश्यकता है। बेशक, ऐसे कई अन्य फॉर्म, प्रकाशन, विनियम और क़ानून हैं जो आपकी स्थिति पर लागू हो सकते हैं, जैसा कि संसाधन अनुभाग में सूचीबद्ध है।

संसाधन

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इस ब्लॉग में व्यक्त किए गए विचार पूरी तरह से नेशनल टैक्सपेयर एडवोकेट के हैं। नेशनल टैक्सपेयर एडवोकेट एक स्वतंत्र करदाता दृष्टिकोण प्रस्तुत करता है जो जरूरी नहीं कि आईआरएस, ट्रेजरी विभाग या प्रबंधन और बजट कार्यालय की स्थिति को दर्शाता हो।

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